Расчет налогов
В законах Канады существует четкое разделение налогов по природе и источнику. Государстве доходы, подлежащие налогообложению, делятся на заработную плату, имущественный доход, а также доход, полученный в результате прироста капитала. Определенные суммы могут быть включены в тот или иной тип дохода, согласно законам страны. Также существует некоторые типы доходов, которые нельзя отнести ни к одному из вышеупомянутых видов. Налог с такого типа дохода не взымается. В качестве примера можно привести выигрыш в лотерее.
Если говорить о налогах на капитал, то стоит отметить, что лишь половина прироста капитала подлежит налогообложению. Доход от работы включает не только саму заработную плату, но также и все бонусы, которые житель страны получает в связи с выполняемой работой.
Доходы от имущества в Канаде рассчитываются как прибыль. К их числу относятся аренда, проценты и дивиденды. Однако если эти доходы получены в ходе осуществления предпринимательской деятельности, они могут быть классифицированы как предпринимательский доход. В тех случаях, когда плательщик несет убытки в ходе своей деятельности, он может перенести их на другой период, вычитая размер убытка с облагаемого дохода.
Согласно канадскому законодательству, понятия «доход» и «налогооблагаемый доход» имеют разное значение. Облагаемый доход равен чистому доходу, а тот, в свою очередь, рассчитывается на основе общего дохода, из которого вычитаются определенные суммы денег. Уже на базе чистого дохода рассчитывается размер налогов, которые подлежат уплате.
Законные способы снижения налогообложения партнерств в Канаде
Существует много законных способов сэкономить на налогах. Раскрываем пять основных легальных способов снижения налогообложения партнерств в Канаде.
Зарегистрировать малый бизнес
Первый из этих законных способов снижения налогообложения партнерств в Канаде — зарегистрировать компанию. Корпорации платят очень низкую ставку налога — всего 15,5% на первые полмиллиона долларов прибыли. Физические лица платят до 46,4% налогов, если доход превышает 130 000 долларов. Итак, сэкономьте около 30 процентов на налогах, просто зарегистрировав малый бизнес.
Добавить супругу с низким доходом в качестве акционера
Второй из пяти законных способов снижения налогообложения партнерств в Канаде — добавить супругу в существующую корпорацию в качестве акционера. Как акционер компании, она имеет право получать до 40 000 долларов в виде не облагаемых налогом дивидендов в год при условии, что нет другого источника дохода.
Даже если супруга работает и зарабатывает значительно меньше, все равно будет выгодно выплачивать дивиденды ей, потому что уменьшается общее налоговое бремя семьи. Это потому, что супруг будет относиться к более высокой налоговой категории, а супруга — к более низкой налоговой категории.
Списание пожертвований на благотворительность
Третий путь в этом списке способов снижения налогообложения партнерств в Канаде путем соблюдения закона — пожертвования. Корпорации, которые делают пожертвования зарегистрированным благотворительным организациям, могут списать всю сумму пожертвования как расходы, пока остаются прибыльной.
Рекламировать бизнес и получать налоговые скидки
Четвертый способ снижения налогообложения партнерств в Канаде — раскрутить бизнес и получить налоговый вычет. Расходы на рекламу полностью вычитаются, как и покупки, сделанные для подарков клиентам. Наконец, питание и развлечения, понесенные, на обслуживание клиентов, подлежат вычету на пятьдесят процентов.
Умножить вычет для малого бизнеса
Пятый из законных методов экономии на налогообложении партнерств в Канаде включает в себя умножение вычета для малого бизнеса. Это означает, что первые 500 000 долларов прибыли корпорации облагаются низкой налоговой ставкой — всего 15,5%. Прибыль, превышающая полмиллиона долларов, облагается действительно высокой налоговой ставкой около 30%. Существует законный способ умножить вычет для малого бизнеса на два, чтобы получить увеличенный предел вычета для малого бизнеса в 1 миллион долларов.
Для этого супруга учреждает компанию, акции которой ей принадлежат на 100 процентов. Супруг также создает компанию, акции которой принадлежат ему на 100 процентов. В результате общий лимит вычета для малого бизнеса составляет 1 миллион долларов.
Узнать информацию о том, как зарегистрировать LP в Канаде из следующей статьи.
Обратитесь за консультацией по налогообложению партнерств в Канаде к экспертам International wealth по электронной почте [email protected].
Какие налоги платят партнерства в Канаде?
Как правило, товарищества не платят подоходный налог с дохода и не подают налоговую декларацию.Вместо этого каждый партнер подает налоговую декларацию, чтобы указать свою долю чистой прибыли или убытков партнерства.Это требование к каждому партнеру сообщать о своей доле в чистой прибыли партнерства одинаково, независимо от того, была ли эта доля дохода получена в денежной форме или в виде кредита на один из счетов капитала партнерства.
Платят ли налоги учредители-нерезиденты партнерств в Канаде?
Иностранным бизнесменам, нерезидентам выгодно регистрировать канадское ограниченное партнерство Limited partnership (LP). Его выбирают стартаперы в сфере IT. LP — не налогооблагаемая юридическая форма. Требования подачи отчётности в налоговые органы и уплаты налога на прибыль отсутствуют.Партнеры-нерезиденты не платят налоги за свою долю прибыли в ограниченном товариществе. Напротив, партнеры-резиденты платят местные налоги.
Что такое налоговая форма T5013?
Форма T5013, или Отчет о доходах, представляет собой документ, используемый для сообщения о финансовом состоянии товариществ в Канадское налоговое агентство (CRA). Такие предприятия не платят налог на прибыль, и CRA не использует предоставленную информацию для расчета налоговых обязательств бизнеса. Он показывает только CRA сумму дохода или убытка, которую следует включить в налоговые декларации для каждого партнера.
Виды налогов в Канаде
В 2019 году налоговая система остается прежней по сравнению с предыдущими периодами, за исключением пределов применения ставок, которые с учетом инфляции выросли на 2,2%. Классификация затрат на пополнение бюджетов нескольких уровней представлена следующими статьями:
Подоходный налог
Порядок взимания регулируется Законом Канады о подоходном налоге. Обозначение на английском языке – Personal Income tax. Предусмотрен платеж в размере 15 – 33% с доходов, которые за год достигли отметки в 210 371 долл. США.
На 2019 год предусмотрены следующие ставки в долларах США:
| Уровень заработка ($) | Ставка | Формула расчета (макс.) |
| До 47 630 | 15% | 46 730 х 15% |
| 47 631,01 – 95 259 | 20,5 | (95 259 – 47 631)х 20,5% + 7 145 |
| 95 259,01 – 147 667 | 26 | (147 667 – 95 259) х 26% +16 908 |
| 147 667,01 – 210 271 | 29 | (210 371 – 147 667)х29%+30 535 |
| От 210 371,01 | 33 | (общая сумма за год – 210 371) х 33% + 47 719 |
Размер прогрессивных платежей контролирует и устанавливает в стране власть провинций. На федеральном уровне, за исключением территории Квебека, надзорные функции осуществляет орган Canada Revenue Agency.
Минимальная ставка по налогу на доходы физических лиц установлена в Онтарио в размере 5,05% для доходов от 43 906 долл. США. Максимальная по стране действует в Новой Шотландии и определена в 21%, если совокупный заработок за год составит 150 000 долл.
Итоговая ставка налога в Канаде определяется путем сложения федеральной и принятой в провинции величины с суммы дохода.
Налоги для граждан и юридических лиц в Канаде
Налог на прибыль
Регламентирован Законом о подоходном налоге и взимается с организаций на федеральном уровне. Ставка одна из самых высокий и составляет 38%.
После применения коэффициентов общегосударственного или общего значения может понижаться до 15%. На английском обозначается Сorporation Іncome tax.
Налог с продаж (НДС)
Установлен Законом о налоге на товары и услуги, Правилами взимания НДС. На федеральном уровне предусмотрена в размере 5%.
Также определяется нормативными актами регионального значения и может составлять от 0 до 10%. Актуален для предприятий, реализующих продукцию. Краткое обозначение в официальной документации – GST (Goods and Services Tax) или HST (Harmonized Sales Tax).
На федеральном уровне принята ставка в 5%. К ней плюсуется провинциальный тариф в 0%, утвержденный в Альберте, Монтиборе и Юконе, и в 10% — актуальных для Нью-Брансуике и Новой Шотландии.
Таким образом, совокупный тариф составляет от 5 до 15% в зависимости от места реализации продукции. НДС на товаре не указывается. Поэтому конечная цена, подлежащая оплате на кассе, будет на 5-15% дороже.
Таможенный сбор
Прописан в Законе о таможенном тарифе от 1997 года. Ставка определяется наименованием экспортируемого товара.
Размер сборов утвержден в соответствующем Перечне действующих пошлин и соответствует международной кодировке продукции, что составлена на основании рекомендаций Всемирной таможенной организации. Обозначение в документах – Customs Tariff.
Особенности налоговой системы Канады
Акцизы
Приняты на основании Закона об акцизах, датируемого 2001 годом. Установлены сборы на некоторые виды продукции, как табак и алкоголь.
В официальных бумагах в Канаде указывается как Excise duties. Отчетным периодом для этого типа сборов является месяц. Ставки разнятся в зависимости от вида продукции и региона. К примеру, для алкоголя тариф составляет от 0,12 до 12,375 долл. США за литр.
Налог на прирост капитала
Такой вид сбора назначается при получении дохода в связи с продажей недвижимости, кроме площадей, находящихся в личной собственности и используемых для постоянного проживания. Взимается взнос в бюджет при реализации долей в компаниях, акций и иных ценных бумаг.
Налог рассчитывается путем уменьшения полученной при продаже суммы на стоимость, прописанную в договоре на приобретение имущества, то есть затраты, связанные с его приобретением. Полученную сумму умножают на 50%.
С половины полученных в качестве дохода суммы удерживают подоходный налог по ставкам, действующим в определенной провинции по месту совершения сделки и/или нахождения недвижимости.
Налог на недвижимость
Property Tax устанавливается на основании распоряжения местных органов власти – администрации муниципалитетов. Расчет суммы проводится каждый год. Ставка установлена примерно в 1% от стоимости, приближенной к рыночной.
Отчисления на пенсию в Канаде
Размеры налогов при средней канадской зарплате
Следующий вопрос: сколько зарабатывает средний канадец? Вы что думаете, я буду брать эти числа из головы? Ни фига. Я опять захожу на сайт Канады. Это официальная статистическая информация, и я тут могу выбрать в общем по Канаде, могу выбрать какую-то определенную провинцию. Но я говорю: пусть это в общем по Канаде (Geography – Canada), два пола: и мужчины, и женщины (Sex – Both sexes), ну давайте я задам промежуток возраста, к примеру, от 25 до 34 лет (Age groups – 25 to 34 years). Мне кажется, это замечательный возраст для иммиграции. И я также укажу, что доход поступает как раз с зарплат (Income source – Wages, salaries and commissions). Нажимаю «Применить» (Apply).
Сейчас сайт какое-то время думает, и когда он выдумает, то называет, что, смотрите, в 2017 году средняя зарплата составила $44 000 CAD. Давайте посмотрим, сколько из нее составят налоги. $44 000 CAD – это на одного человека, не на семью, ребята. Канадцы в среднем в таком возрасте зарабатывают такие денежки. В провинции Онтарио налог будет 20,6%. А самый-самый высокий налог как вы думаете, в какой провинции?.. Альберта, проверяю, 20,9% – выше, чем в Онтарио. Давайте я вобью Квебек – 24,4%.
Я еще в том документе, о котором говорил, добавлю разрез по разным провинциям, то есть вы сможете увидеть, сколько люди будут платить налоги, если зарабатывают, к примеру, $40 000 CAD, $50 000 CAD, $60 000 CAD и так далее, то есть все это будет в документе.
Забыл вам показать дальше страничку. Допустим, вы получаете минимальную ставку в провинции Онтарио, и они так на картинке показывают, сколько вы будете на руки забирать ($24 712 CAD), что будет забирать правительство ($5 288 CAD), а это еще налоги за вас будет платить работодатель ($2 009 CAD).
Дальше, смотрите, вот ваша зарплата, к примеру, линейно увеличивается до $300 000 CAD, и при этом нелинейно увеличиваются ваши налоги.
Дальше вот интересное сравнение с Европой, то есть если вы будете зарабатывать аналог $30 000 CAD (канадских долларов) в год, то меньше всего налоги в Ирландии, в России достаточно маленькие налоги… а чем дальше, тем хуже. Самые большие – в Люксембурге.
Хотите иммигрировать в Канаду, но не знаете с чего начать?
Пройдите бесплатную оценку шансов с помощью искусственного интеллекта, который проанализирует все доступные способы и скажет стоит ли вам тратить время.
Налог на прирост капитала
Налог на прирост капитала был впервые представлен в Канаде Пьером Трюдо и его министр финансов Эдгар Бенсон в 1971 канадского федерального бюджета .
Применяются некоторые исключения, такие как продажа основного места жительства, которое может быть освобождено от налогообложения. Прирост капитала, полученный в результате вложений в безналоговый сберегательный счет (TFSA), не облагается налогом.
Начиная с бюджета на 2013 год, проценты больше не могут быть востребованы в качестве прироста капитала. Формула такая же для капитальных убытков, и их можно переносить на неопределенное время, чтобы компенсировать прирост капитала в будущие годы; Капитальные убытки, не использованные в текущем году, также могут быть перенесены на предыдущие три налоговых года для компенсации налога на прирост капитала, уплаченного в эти годы.
Если чей-то доход в основном получен за счет прироста капитала, он может не соответствовать требованиям к 50% -ному мультипликатору и вместо этого будет облагаться налогом по полной ставке подоходного налога. У CRA есть ряд критериев, чтобы определить, так ли это.
Для корпораций и физических лиц 50% реализованного прироста капитала подлежат налогообложению. Чистый налогооблагаемый прирост капитала (который можно рассчитать как 50% от общего прироста капитала минус 50% от общих потерь капитала) подлежит обложению подоходным налогом по обычным ставкам корпоративного налога. Если более 50% дохода малого бизнеса получено от определенной инвестиционной коммерческой деятельности (которая включает доход от прироста капитала), им не разрешается требовать вычета для малого бизнеса.
Прирост капитала, полученный от дохода по зарегистрированному пенсионному плану сбережений, не облагается налогом в момент реализации дохода (т. Е. Когда держатель продает акции, которые выросли в цене в пределах его RRSP), но они облагаются налогом, когда средства изымаются из зарегистрированного плана. (обычно после преобразования в Фонд зарегистрированного дохода в возрасте 71 года). Эти доходы затем облагаются налогом по полной предельной ставке физического лица.
Прирост капитала, полученный от дохода в рамках TFSA, не облагается налогом в момент реализации дохода. Любые деньги, снятые с TFSA, включая прирост капитала, также не облагаются налогом.
Нереализованный прирост капитала не облагается налогом.
Прирост капитала от основного места жительства
Основные места проживания освобождены от прироста капитала. Любая прибыль от продажи основного места жительства не будет считаться приростом капитала для целей налогообложения. Любые убытки также не учитываются и не могут использоваться для компенсации предыдущего, текущего или будущего прироста капитала.
Если недвижимость обозначена в качестве основного места жительства только в течение части времени, в течение которого она находится в собственности, освобождение от налогов будет применяться только в отношении любого повышения цен или убытков в течение того времени, когда она была основным местом проживания. Обычно любое повышение цены или убыток во время продажи делятся поровну на время владения недвижимостью. Повышение цены или потеря в течение того времени, когда недвижимость не была основным местом проживания, будут рассматриваться как прирост капитала.
Социальные взносы на пенсию
Сборы представлены в виде прогрессивной шкалы, которая распространяется на доходы, получаемые гражданами во всех провинциях Канады, независимо от их уровня. Тарифы пересматриваются правительством ежегодно.
Учитывается размер инфляции, показатели экономики на прошлый год, реализация планов по выполнению бюджета на текущий период. Обозначение расходов на пенсионное страхование следующее – Canada Pension Plan, сокращенно – CPP.
Страховые взносы от нетрудоспособности и потери работы
Такого вида сбор взимается только с резидентов Канады – лиц, которые пробыли в стране официально подряд не менее 183 дней за последний год.
Такой вид платежа предусмотрен для нанятых по трудовым договорам физических лиц и предпринимателей, работников, занятых частной практикой – адвокаты, нотариусы. Employment Insurance (сокращенно – EI) определяется с годового дохода в размере не менее 57 400 долл. США.
Они предусмотрены в размерах:
- удержания с заработной платы наемного сотрудника – 5,1%, максимальная сумма в год – 2 748,90 долл.;
- выплаты за счет средств предприятия-работодателя в отношении гражданина, нанятого по трудовому договору – 5,1. Предел ежегодных выплат в отношении одного физического лица – 2 748,90 долл.
Граждане, осуществляющие частную практику, индивидуальные предприятия и самозанятые, в том числе представители творческих профессий, платят ставку по двойному тарифу – всего 10,2%. Максимально в 2019 году с заработка нужно было отчислить по этой статье 5 497,80 долл.
Отчисления на пенсию в Канаде
Компенсация рисков по утрате трудоспособности предусмотрена в виде ежегодных сборов с доходов, превышающих предел – 53 100 долл. Такой показатель принят как минимальный для взимания сборов на 2019 год.
Тарифы установлены следующие:
- за счет средств сотрудника – 1,62% по всей Канаде, кроме Квебека – 1,25%, максимальная выплата в бюджет по этому основанию составит 860,22 долл., при занятости в Квебеке – 663,75 долл.;
- за счет работодателя – максимальная сумма составляет 1 204,31 долл., в Квебеке – 929,25 долл. США.
Налоги в Канаде
В 1987 году была официально введена в обиход налоговая реформа, которая существенно изменила финансовую систему страны. На что это повлияло? Во-первых, каждая провинция обязала горожан выплачивать местные ставки, а во-вторых, подоходный налог сократился до трех пунктов (вместо 10, которые существовали ранее).
Основное внимание правительство уделяет развитию малого бизнеса (небольшие фирмы составляют 97% от общего количества предприятий на территории страны), поэтому к их доходам применяется единая ставка в размере 12%. Основные налоги, из которых состоит бюджет Канады:
Основные налоги, из которых состоит бюджет Канады:
Основные налоги, из которых состоит бюджет Канады:
- подоходный налог;
- акцизный;
- таможенные сборы;
- единый налог на товары и предоставляемые услуги;
- налог на крупные корпорации и предприятия.
Что касается классификации налогов, то они бывают всего двух видов (более подробно ):
- Прямые. В эту категорию входят налоги на прибыль и собственность (например, недвижимость или участок земли).
- Косвенные. В группу включены налоги на приобретенные товары и услуги, а также пошлины, которые взимаются во время заключения сделок по недвижимости.
Подоходный
Вы выплачиваете подоходный налог государству только в том случае, если соответствуете следующим критериям:
- являетесь гражданином Канады или проживаете на территории страны свыше 183 дней;
- имеете постоянный официальный доход, размер которого не менее 11 327 канадских долларов в год.
Система налогообложения в Канаде достаточно сурова. Даже если вы получили деньги за пределами страны, то все равно обязаны оплатить все сборы. А вот для иностранных граждан действует другое правило — они выплачивачивают подоходный налог только на те средства, которые были заработаны на территории государства.
Что касается процентной ставки, то она тоже не порадует вас своими размерами. Например, если гражданин в год получает от 11 300 канадских долларов, то он обязан отдать государству 15% от общей суммы. Конечно, показатели меняются в зависимости от провинции. В Онтарио максимальная ставка составляет 13,16% для доходов свыше 220 тысяч долларов. А вот в Квебеке, напротив, идентичная сумма облагается пошлиной в размере 58,75% (и это мы еще не посчитали косвенные налоги).
Казалось бы, физическим лицам, работающим на территории страны, приходится несладко, но государство предусмотрело ряд нюансов, которые могут минимизировать сумму налогов:
- В Канаде семейные пары платят намного меньше, чем одинокие люди. Это нововведение связано с тем, что первые имеют обширный список дополнительных трат, которые включают в себя оплату школ, кружков и секций.
- Если один из супругов временно не работает, то и подоходный налог, соответственно, уменьшается.
- Когда гражданин имеет на своем иждивении малолетних детей или родственников с инвалидностью.
- Если ежегодно из семейного бюджета выделяется свыше 3% на покупку необходимых медикаментов.
- При покупке первой жилплощади.
На бизнес
Решили открыть собственный бизнес в Канаде? Тогда будьте готовы к налогам, которые стремительно посыпятся на вас. Общая ставка для всех предпринимателей составляет 25%. Плата взимается за любую прибыль, которая получена в результате функционирования предприятия или корпорации на территории страны. Партнерские проекты, ведущие свою деятельность за пределами государства, освобождаются от уплаты налогов.
Компании-резиденты, зарегистрированные в Канаде, напротив, должны оплачивать сборы вне зависимости от места своего расположения. Компании-нерезиденты облагаются налогом только в том случае, если прибыль была получена в результате ведения бизнеса в пределах государства.
На прибыль
Именно налог на прибыль составляет основу федерального бюджета Канады. В этот перечень входят все средства, полученные юридическими и физическими лицами на территории страны (и за ее пределами). Размер пошлины варьируется в зависимости от региона и общей суммы заработка. Иногда процентная ставка может достигать 45%, если прибыль составляет более одного миллиона канадских долларов.
Что касается юридических лиц, то общая ставка налога на прибыль — 11,5% от суммы начислений. Комбинированная ставка составляет 26,5%. Для физических лиц пошлина на прибыль не выходит за пределы 13,6%.
На недвижимость
Приобретая недвижимость в Канаде, вы обязаны погасить следующие налоги:
- Ставка, которая выплачивается за приобретенный объект недвижимости. Ее размер составляет 2% на первые 100 тысяч и 1% на всю остальную сумму сделки.
- Юридические услуги — от 1 000 канадских долларов.
- Услуги инспекционной службы, которая проверяет состояние жилплощади — 500 канадских долларов.
Налог на прибыль
Значимую роль играет налог на прибыль и связанные с ним разнообразные налоговые льготы, которые побуждают компании к рациональному использованию основных и оборотных средств, внедрению НИОКР, развитию деятельности в определенных районах и другим общественно полезным мероприятиям.
Ставка налога на прибыль складывается из федеральной и провинциальной. Общая федеральная ставка — 28% (для компаний обрабатывающей промышленности — 23%). Провинциальные ставки налога на прибыль представлены в .
Таблица . Ставки налога на прибыль, действующие в регионах
|
Провинция, территория |
Основная ставка, % |
Основная федерально-провинциальная ставка, % |
|
Ньюфаундленд |
14,0* |
43,12 |
|
Новая Шотландия |
16,0″ |
45,12 |
|
о. Принца Эдуарда |
15,0 |
44,12 |
|
Нью Брансуик |
17,0 |
46,12 |
|
Квебек (от вида деят-сти) |
8,9-16,25 |
38,02-45,37 |
|
Онтарио |
15,5 |
44,62 |
|
Манитоба |
17,0 |
46,12 |
|
Саскачсван |
17,0 |
46,12 |
|
Альберта |
15,5 |
44,62 |
|
Брит. Колумбия |
16,5 |
45,62 |
|
Юкон |
15,0 |
44,12 |
|
Северо-западные терр-ии |
14,0 |
43,12 |
* Ньюфаундленд снижает ставку для компаний, создающих более 10 рабочих мест с полной занятостью и инвестициями не менее $500 000.
** С 1 июля 1993 г. снизилась ставка для корпораций, создающих рабочие места в фармацевтической, компьютерной, телекоммуникационной и аэрокосмической отраслях.
Существуют необлагаемые минимумы годового дохода
Когда налог или взнос не взимается.
- $11,327 для федерального налога, для тех, кто рождён в 1950 или ранее, необлагаемый минимум может увеличиваться на $7,033
- $9,863 для провинциального налога, для тех, кто рождён в 1950 или ранее, необлагаемый минимум может увеличиваться на $4,815
- $3,500 для взноса в пенсионный фонд. Также взносы в пенсионный фонд не взимаются с суммы годового дохода, превышающего $53,600.
- Для страхового взноса нет минимума, но есть максимум – $49,500 годового дохода
Всё, что превышает необлагаемый минимум, подлежит налогообложению по нижеприведённым ставкам. Общая сумма налога получается в результате сложения всех четырёх налогов и взносов.
Шкала налогов прогрессивная — чем больше зарабатываешь, тем больше платишь.
Налогооблагаемый доход можно уменьшить, если вы учитесь (все затраты – в минус), если даёте деньги на благотворительность. В этом году ещё можно было вычесть расходы на детские спортивные и прочие кружки и на детские учреждения типа яслей или лагерей.
В следующем году этого уже не будет, но зато либеральное правительство подняло нам всем пособия на детей. Мы, например, на двоих детей получаем порядка 450 долларов в месяц, в следующем году сумма слегка увеличится, так как доход уменьшился. Тоже хлеб, как говорится.
Федеральный налог
- 15% для суммы годового дохода между $11,327 и $44,701
- 22% для суммы годового дохода между $44,701 и $89,401
- 26% для суммы годового дохода между $89,401 и $138,586
- 29% для суммы годового дохода, превышающего $138,586
Провинциальный налог
- 5.05% для суммы годового дохода между $9,863 и $40,922
- 9.15% для суммы годового дохода между $40,922 и $81,847
- 11.16% для суммы годового дохода между $81,847 и $150,000
- 12.16% для суммы годового дохода между $150,000 и $220,000
- 13.16% для суммы годового дохода, превышающего $220,000
Взнос в пенсионный фонд
4.95%, максимальный годовой взнос $2,479.95. Работодатель добавляет такую-же сумму, что уплатил работник. Частные предприниматели платят двойной взнос, так как они являются работниками и работодателями в одном лице.
3 Дополнительная подготовка
В случае, если вы не получаете всю свою почту через почтовую службу, вам следует обновить свой адрес в стране вашего проживания на адрес, в котором вы будете уверены, что все ваши письма будут доставлены, чтобы вы не пропустили никакую важную информацию. Если решение о переселении уже принято, не забудьте получить международные водительские права, отключить такие услуги, как телевизионная подписка и страхование автомобиля, которые вам не понадобятся в предстоящий период, а также продать или отправить на хранения вещи и предметы, которые вам будут не нужны в обозримом будущем.
Подсчет расходов на перемещение, связанное с работой
Например, если вы зарабатываете 11 000 долларов в месяц, что является средним доходом для инженера-разработчика алгоритмов в Соединенных Штатах — это может показаться солидной суммой, но если учесть расходы на образование, текущие расходы, страхование и т. д., ваша зарплата может внезапно перестать казаться такой уж высокой. Вы также должны добавить к своим расчетам любые командировочные и расходы на проживание, которые будут возникать при посещении вашей родины время от времени, а также расходы на транспортировку, отправку или хранение ваших личных вещей и вещей.
Подсчет расходов на перемещение, связанных с переездом по учебе
различные документысопровождаемые нотариально заверенным переводом
Вам рекомендуется обратиться в фонды, которые предоставляют академические стипендии студентам, и могут предоставить вам определенную сумму средств для покрытия ваших расходов на проживание и/или платы за обучение. В некоторых странах студенческая виза позволит вам устроиться на работу неполный рабочий день, которая может не покрыть все ваши расходы, но даст вам немного карманных денег. Считайте, что этом путешествии вы, скорее всего, вложите все свои сбережения для обеспечения вашего длительного пребывания.
Один из наиболее важных вопросов, который вы должны задать, прежде чем принимать решение о переезде для этой цели, является вопрос о том, признает ли ваша родина академические степени, полученные в другой стране, и какие изменения или дополнения вам могут потребоваться, когда вы вернетесь на родину, если вы хотите продолжить развиваться в рамках своей приобретенной профессии.
Изучение языка
англоязычную страну
В качестве первого шага лучше всего начать изучать и практиковать бытовой язык той страны, в которую вы планируете переехать, используя приложения для изучения языка и взаимодействуя с людьми, которые являются его носителями.
Акклиматизация семьи
вовлекать членов вашей семьи в каждый этап процесса
Не забывайте о других членах семьи, которые остались, и которые могут чувствовать себя забытыми и подавленными из-за вашего переезда
Поддержание постоянной связи с членами семьи, которые остаются на вашей родине, особенно когда речь идет о детях, является важной составляющей вашего чувства стабильности и единства в тот момент, когда вы пытаетесь освоиться и начать новую жизнь в чужом месте. Убедитесь, что для обеих сторон доступны различные средства связи, такие как WhatsApp и Skype, и общайтесь как можно чаще, чтобы поддерживать связь на протяжении всего времени пребывания заграницей