Freelance work at a glance
In principle, freelance work is carried out by a self-employed person. Freiberufler is a generic term and information about which activities are classified as freelance can be found in Article 18 of the Income Tax Act.
There it states: “Freelance work includes scientific, artistic, literary, teaching or educational activities carried out independently ”.
In order to be more specific, the same article also lists some professions as examples. These include doctors, lawyers, engineers, tax consultants and journalists, but also alternative practitioners and physiotherapists. However, this is not a complete list. This means that even if your profession is not listed here at first, you might in fact be working as a freelancer. There are a lot of comparable professions that are treated as freelancers – in the end, the tax office always makes the final call on individual cases. As a freelancer, the self-employed activity must be based on formal education, e.g. a university degree.
To register your self-employment as a freelancer, you must first register with your tax office. This must be done within four weeks of starting your self-employment. There you can pick up the tax registration questionnaire (Fragebogen zur steuerlichen Erfassung) and send it back once you have filled out. It’s worth noting that, as a freelancer, you do not need to submit an annual balance sheet and it is sufficient to keep simplified bookkeeping, like a profit-loss statement, at the end of each financial year. When you are operating as a tradesperson, there are other requirements – more on that later.
Tip from Accountable: The official tax registration questionnaire is overwhelming? Fear not: we have developed a free English language tool to register with the Finanzamt from the comfort of your couch.
Final Thoughts About Self Employed And Freelancer in Germany
In conclusion, the decision between becoming self-employed or a freelancer in Germany is significant, with distinct legal, financial, and lifestyle implications. While self-employment offers greater autonomy and potential for growth, it comes with complex tax obligations and responsibilities.
Freelancing provides flexibility and focuses on specialized skills but may lack certain benefits and stability. To make an informed choice, individuals should carefully consider their profession, financial goals, and willingness to navigate legal requirements.
To delve deeper into this topic, explore the provided links and ensure you’re well-prepared for your entrepreneurial journey in Germany.
🚀 Kickstart Your Freelance Journey! 🚀
Discover the best platforms handpicked by our experts to supercharge your freelance career. Trusted by professionals worldwide, these platforms are essential for every freelancer.
FlexJobs — Quality Over Quantity!
Dive into a curated list of premium remote and flexible jobs. No scams, just genuine opportunities.Explore FlexJobs
SolidGigs — Only the Best Gigs, Daily!
Say goodbye to endless job hunting. Receive top 1% of freelance jobs in your inbox.Discover SolidGigs
ZipRecruiter — Jobs Tailored for You!
With advanced AI, get matched with jobs that resonate with your skills and passion.Join ZipRecruiter
Суммируем
Работать с иностранцами можно практически в любой диджитал-профессии. Сложнее всего с текстами и маркетингом, так как нужен хороший язык и умение ориентироваться в зарубежных реалиях. Дизайнерам, рекламщикам и разработчикам проще.
Идеальное знание языка необязательно. Начать работать можно со средним или даже слабым английским — зависит от сферы и ситуации.
Требования к специалистам на Западе аналогичны российским или ниже. Фрилансеру не нужно иметь зарубежное образование, дипломы и сертификаты
Иностранным заказчикам чаще всего в первую очередь важно качество работы.
Зарабатывать с иностранцами можно в разы больше, чем с заказчиками из СНГ.
Первое время можно спокойно получать деньги через PayPal или аналогичные сервисы. При выходе на большие суммы придется оформить ИП
Второе сложнее, но для облегчения жизни есть крутые сервисы и инструменты.
Биржи и сервисы очень помогают, особенно на старте. Яркие примеры: Upwork, Fiverr, PeoplePerhour. Сделав несколько успешных кейсов, можно размещаться напрямую в профильных сообществах или даже на сайтах с вакансиями.
—
Если хотите начать зарабатывать от 100 000 рублей в месяц на ведении своих и клиентских телеграм-каналов, приходите на курс «Телеграм PRO» — моя авторская система роста каналов с 0 до 25 000 подписчиков, которая принесла мне больше 3 млн рублей на рекламе, услугах и продуктах. Изучить курс →
What is self-employment?
In a sense, the core meaning of being self-employed is not being “traditionally employed.” Self-employed individuals are anyone who handles their own business, and as such, they have a great degree of autonomy with their work.
Unlike traditionally employed individuals, self-employed workers get to decide what they work on, which hours they work, and how they work.
While the same may be said about freelancers, self-employed workers have more say in how they operate their businesses.
In the battle between freelance vs. self-employed, self-employed workers don’t take instructions from clients.
No one tells them what to do and when to do it. Business owners, entrepreneurs, and startup founders usually fall into this category.
Since self-employed workers call the shots, they may enlist the help of employees or freelancers to help them run their businesses.
Example: Arvin started a social media management start-up and enlisted the help of freelance content creators and ad managers to help him run his business. Arvin gets a say on his workers’ schedule, and he only works when he needs to.
Лучше не уходить в тень
Если доход у человека небольшой или не очень регулярный, может возникнуть соблазн не регистрироваться как ИП. Однако уклонение от уплаты налогов — это наказуемое правонарушение, которое чревато штрафами (от 30 до 200% суммы налога плюс неуплаченный налог).
«У HMRC есть свои отлаженные механизмы отслеживания нарушителей,— предупреждает Фарид Гасанов.— Они могут выйти на недобросовестного предпринимателя через счета, которые он выставляет другим компаниям. Могут, хоть это и нечасто случается, выборочно проверить любого человека по его банковским транзакциям. Кроме того, налоговая отчетность — это доказательство того, что человек работает, и если даже доход не выше налогового порога, все равно некоторые отчисления производятся, и человек может предоставить эту отчетность, например, при получении ипотеки».
«Преимущества честности в налоговой отчетности доказала нам пандемия, вернее действия правительства по поддержке работающего населения,— рассказывает Лана Некита.— За время локдаунов я получала выплаты как самозанятая. Причем была и помощь от государства (оплата до 80%), и выплата от местного муниципалитета. Суммы рассчитывались на основании отчетов за предыдущие годы, и если бы я заявляла меньший доход, то меньше бы и получила. А еще мой статус самозанятой помог мне получить 30 бесплатных часов в саду для младшей дочки, так как государство финансирует эти часы, если оба родителя работают».
Romania
A staggering 32.1% of Romania’s population is self-employed. Like Montenegro, the country also boasts low taxes, as little as 3% for fledgling entrepreneurs. Social contributions, on the whole, are unnoticeable and the general cost of Romanian living is very attractive to expats. Also, it is easy for practically anyone, of any nationality, to open a Romanian bank account. Often, it is as simple as visiting a bank with your passport.
There are some downsides to Romania, however. The country doesn’t have any tangible international pull. Self-employed tech expats may also struggle as Romania isn’t renowned as a technical hub. However, the level of IT in the country beats all its closest neighbours, so there may be opportunity.
Контрактники
К самозанятым относятся и те, кто работают по контракту — консультанты, отдельные специалисты (психологи, коучи), представители по продажам.
А также сантехники, штукатуры, плиточники, электрики и другие работники индустрии строительства. Причем такие специалисты всегда высоко востребованы и их труд весьма хорошо оплачивается. В Австралии они зарабатывают больше 100 тысяч долларов в год (здесь и средняя заработная плата 79 тысяч долларов в год или 1,533 долларов в неделю — в западных странах зарплату выплачивают 1 раз в неделю).
Заработки контрактников могут варьироваться, но обычно они выше, чем у тех, кто занят по найму как постоянный работник. Зато у постоянных работников больше стабильности. За границей наемного работника непросто уволить, даже если она или он не выполняют свою работу, как хотелось бы нанимателю.
Как правило, самозанятые люди имеют образование и востребованную профессию. Даже профессия электрика или сантехника сегодня вовлекает много нюансов и требует наличия лицензии и специализированного образования, получение которого занимает 3-4 года.
Также самозанятые обязаны подавать декларации о налогах за свой бизнес, поэтому они, естественно, обладают организаторскими способностями.
Весьма обеспеченные мужчины также могут замаскировать свою должность незамысловатым “self-employed”. В принципе, они говорят правду, хотя и в несколько завуалированном виде.
Владельцы крупных корпораций также могут называть себя “self-employed”. Не стесняйтесь спрашивать мужчину о роде его занятий более подробно.
Прочтите также:
- Работа жены важна для иностранцев в будущей семье
- Работа за рубежом. Где работают русские?
- Как узнать, сколько мужчина зарабатывает?
- Мне больше всех надо, или как стать миллионершей
Operating as a sole trader (Gewerbe) in Germany
As a Gewerbetreibender, you are also self-employed. But unlike freelancers, you do not register your self-employed activity directly at the tax office. Instead, you must contact the relevant Gewerbeamt (trade office), where you can also apply for your trade license. This may be the Ordnungsamt or the Gemeindeamt – colleagues in your network should be able to point you in the right direction.
The application costs between 20 and 60 euros. As a rule, the Finanzamt is automatically notified and the tax registration questionnaire mentioned above will be automatically mailed to your address. It is not usually necessary to go to the tax office – you can expect the tax office to contact you once you have registered your trade.
So how do you know when you’re operating a Gewerbe (trade)?
The “classical” trades include, for example, craft and industrial enterprises, commercial enterprises, and the activity of intermediary or restaurant business. Note: An enterprise with a legal form like GmbH or AG is always classified as a Gewerbe, regardless of the type of activity undertaken.
Special Considerations
A self-employed person must file annual taxes and pay estimated quarterly tax. They are also typically required to pay a self-employment tax of 15.3% in addition to income tax. Of this tax, 12.4% goes to Social Security on the first $160,200 in 2023 and 2.9% goes to Medicare tax.
The self-employed person must pay the employer and the employee portion of Social Security and Medicare taxes. Those who make less than an annual net profit of $400 are exempt from paying taxes on that income.
The gig economy, a phenomenon that emerged with digitalization, includes everything from Uber drivers to dog walkers to consultants. There are upsides and downsides to being a gig worker.
The advantages are, of course, flexibility and control, but the disadvantages are that there is no guarantee of work, the pay is often low, and there are no employee benefits such as sick leave or a healthcare plan. Gig workers must be disciplined when it comes to paying taxes because they do not receive W-2s and must handle all tax withholding independently.
What Are the Main Types of Self-Employment?
The main types of self-employment categories are independent contractor, which is an individual working a specific job; a sole proprietorship, which is a business enterprise run by an individual and which may or may not have additional employees; and a partnership, which is a business structure between two or more individuals with ownership status.
How Do You Show Proof of Income If You Are Self-Employed?
Proof of income may be required in a variety of instances, such as in filing taxes, obtaining a mortgage or other loan, or purchasing health insurance. Ways to show proof of income if you are self-employed include tax returns, Form 1099, bank statements (both personal and of the business account), audited profit and loss statements, and official invoices.
What Are the Benefits of Being Self-Employed?
The benefits of being self-employed include being your own boss, creating your own schedule, flexibility, working towards your own dreams, taking enjoyment in the challenges of starting something from scratch, choosing the people you work with, and creating your own work environment.
The Bottom Line
A self-employed person is their own boss. They don’t work for a specific company or individual who pays them a set amount on a periodic basis, conveniently paying half their Social Security and Medicare taxes. They more or less decide when they’ll work and when they won’t.
This might sound tempting, but the bottom line is that a self-employed person is their own employer and this translates to the individual having to pay full-boat Social Security and Medicare, both the employee and the employer portions. They must make periodic income tax payments to the IRS because their clients or customers won’t withhold the money from what they’re paid and send it to the government on their behalf. And they must foot the bill for supplies, equipment, and office space.
Обязательные и необязательные атрибуты самозанятого
Для ИП не обязательно открывать бизнес-счет, можно пользоваться личным банковским счетом
Также нет требования по обязательному страхованию, хотя страховка может очень облегчить жизнь в случае причинения ущерба клиентам или их имуществу по неосторожности. Однако если индивидуальный предприниматель будет нанимать других работников, у него должна быть страховка Employers liability insurance
Если годовая прибыль ИП меньше 85 тыс. фунтов, ему не надо платить налог на добавленную стоимость (VAT). Но специалисты советуют добровольно зарегистрироваться на него, если предприниматель продает какие-то товары другим компаниям, чья деятельность облагается этим налогом, с тем чтобы потом вернуть уплаченный VAT.
Подводные камни самозанятости
ss=»article-paragraph»>Как рассказала Лоикова, самозанятый не защищен в социальном и трудовом плане: он не получает выплат при увольнении, находясь в декрете, у него нет больничных. Более того, отсутствует возможность пожаловаться на незаконные действия работодателя, подчеркнула специалист.
«Они (самозанятые — прим. ред.) должны пользоваться приложением «Мой налог», пробивать обязательно чеки, потому что многие забывают об этом, а если случайно могут не пробить, то могут попасть на штраф, который может быть равен полученной сумме
Это тоже важно. Никто не будет делать пенсионные отчисления за самозанятого», — добавила собеседница «Ямал-Медиа»
Фото: tsyhun/Shutterstock/Fotodom
Кроме того, у самозанятого отсутствует трудовой стаж и он не может вернуть вычет НДФЛ за лечение, обучение, покупку квартиры и так далее, поскольку больше не является плательщиком этого налога.
Эксперт посоветовала всем, кто хочет работать на себя, попробовать первое время делать это без оформления самозанятости. Если есть осознание того, какие риски придется нести, тогда уже можно действовать.
Есть мнение, что платить вчерашним студентам из-за отсутствия опыта работодатели готовы немного. Однако в некоторых сферах выпускникам предлагают хорошую заработную плату — Подробнее>>
Самые важные и оперативные новости — в нашем телеграм-канале «Ямал-Медиа».
What to Do Next
As soon as you’ ve decided to go the self-employed path and have registered your company, your next step is to grow it in to a sustainable and rewarding operation.
This might include selling to others, marketing your products or services, creating content, or even finding new ways to generate revenue.
But no matter what you decide to do, remember that the most important thing is to enjoy the journey and learn from your mistakes along the way. With hard work plus dedication, you’ ll be on your way to success in no time.
In case you’ re ready to explore other options, look over our blogs regarding types of content that will drive more visitors and how to create a site.
Spread the love
Работать пока работается
За 2020 год услугами самозанятых воспользовалось более 258 тыс. организаций. Для профилактики использования налогового режима для самозанятых в различных схемах по налоговой оптимизации ФНС России разработала специальную скоринговую систему, которая в режиме реального времени выявляет компании «с признаками подмены трудовых отношений отношениями с самозанятыми».
Система анализирует периодичность и источники выплат, взаимосвязь самозанятых, их клиентов и бывших работодателей. По результатам анализа организации, имеющие признаки нарушений, попадают в группу риска. Из 258 тыс. организаций, работавших в прошлом году с самозанятыми, в группу риска попало 1313 организаций, то есть 0,51%.
После взаимодействия с налоговыми органами и разъяснений в группе осталось 423 организации, из них только в 73 обнаружились очевидные признаки перевода сотрудников в самозанятые через аффилированные компании. Таким образом, резюмируют в ФНС России, случаи перевода действующих или бывших работников в самозанятые единичны. Основная часть нарушений связана с попыткой легализации «конвертной» схемы оплаты труда.
Некоторые опрошенные «Новым проспектом» бизнесмены убеждены, что активное развитие нового налогового режима направлено на будущую ликвидацию ИП.
«С одной стороны, я не думаю, что данный режим был придуман для замены статуса ИП. С другой стороны, можно допустить «многоходовку» правительства по ликвидации ИП как формы организации бизнеса. Возможно, есть задача чётко разграничить юрлица и «физиков»-самозанятых, которые не могут сами нанимать сотрудников и обладать другими возможностями юрлиц (сегодня они есть у всех граждан, зарегистрировавших ИП). Однако пока слишком мало информации для того, чтобы давать прогнозы и рекомендации, как лучше бизнесменам поступить. Я предлагаю решать проблемы по мере поступления. И те, кто сейчас завязывает свои проекты на ИП, пусть работают, пока работается», — подводит итоги Дмитрий Якубовский.
О потенциале самозанятости говорит социологический опрос, который ещё в 2019 году провел Центр социально-политического мониторинга Института общественных наук (ИОН) РАНХиГС. Эксперты пытались оценить распространённость самозанятости на современном рынке труда и выяснили, что в России на тот момент примерно четверть работающего населения приходилась на самозанятых, а это 17 млн человек! Так что у формата большие перспективы в нашей стране.
Сферы
Один из первых вопросов, который возникает у фрилансеров в связи с выходом на международный рынок — востребованность. Многие спрашивают себя: а найду ли я там работу со своим российским опытом и знаниями? Статистика говорит, что проблем с этим у российских специалистов нет: согласно исследованию PayPal и Data Insight от 2017 года, 66% фрилансеров из СНГ работают с заказчиками из-за границы.
А практика показывает, что работать с иностранцами можно во многих сферах. Например, на Западе запросто находят заказы программисты, рекламщики, копирайтеры, контент-менеджеры, SMM-менеджеры, дизайнеры. В этом тексте будем разбирать вопрос с точки зрения работы в копирайтинге, рекламе и разработке.
What is Self-employed?
A self-employed person, as the term implies, is somebody who has sought out their own sources of income.
They are self-employed, freelance, or privately contracted and do not work for anyone.
These people can also be categorized as business owners. Self-employed people are classified into three categories by the Internal Revenue Service.
To begin, you must be a member of a partnership that conducts business or engages in some type of trade. Second, you must be either a full-time or part-time business owner.
Finally, you continue to work as either an employee benefit. It’s easy to spot somebody who works for themselves.
This, too, is due to the quality of the situation.
A situation where a person has founded and manages his own firm or works as an independent contractor or freelancer is referred to as self-employment.
This means that the company earns money by doing small jobs, operating on short-term contract employment, or via business earnings.
Self-employed people can work in several vocations, although they are very good at one. Self-employed persons include authors, journalists, tradesmen, brokers, attorneys, performers, salesmen, and insurance brokers.
Several company formats are available to anyone who is self-employed but not an independent contractor. Partnerships, sole proprietorships, corporations, Body corporate, and limited liability companies are the most popular (LLC).
Языковой барьер
Для многих новичков большим препятствием кажется язык. Но на самом деле ситуация с необходимым уровнем языка зависит как раз от профессии.
Во-первых, у представителей некоторых сфер английский является частью профессии и чаще всего не представляет проблемы. Сюда можно отнести большинство IT-специалистов: разработчиков, верстальщиков, дата-аналитиков.
Во-вторых, крутой уровень языка нужен далеко не всегда.
Мария Кассаева: «Английский я почти не знаю, но на протяжении всей пятилетней карьеры я спокойно справляюсь с помощью Google-переводчика. Голосом не пришлось общаться ни разу. К тому же, сейчас у меня есть помощник с хорошим уровнем языка».
Правда, для каких-то профессий некоторая база всё же нужна.
Костя Куликов: «Тексты есть тексты, и хороший английский тут необходим. Как правило, заказчики не ждут умения цитировать Байрона и различать виды английского акцента. Но для создания связных читабельных текстов всё-таки нужен fluent-уровень».
Во многих ситуациях выход на западный рынок может стать как раз поводом и помощью в совершенствовании языка. Начать работать можно и с довольно посредственным уровнем на небольших простых заказах. Живая работа и живое общение как раз лучше всего прокачивают язык.
А для многих случаев это вообще не особо нужно. Например, крутой английский дизайнеру или музыканту не так уж нужен, потому что языки визуала и звука понятны всем.
Insurance for the freelance and self-employed
A famous quote says – Do something today that your future self will thank you for. Insurance is one such thing that you ought to take for a secured future. It is to safeguard yourself and your loved ones from unforeseen circumstances.
In the case of freelance vs self-employed, the requirement for insurance remains the same. it is imperative for both of them At first it may not appear important for freelancers to take business insurance, but a lot is at stake for the freelancers on the business front as well. Both self-employed professionals and freelancers need business insurance to shield their monies.
For self-employed individuals, insurance is the transference of risk. Any business risk that could arise is transferred from the business to the insurance company. Substantial insurance coverage means one can concentrate on growing the business. In such a scenario there will be more scope to take a calculated risk. Workers’ compensation insurance is one of the main business insurances a self-employed individual should consider. This will be additional protection against any unfortunate mishaps.
Freelancers, though working on their own, are at business-related risks. They may face the hazard of losing their data due to data theft or any cyber mishaps. This is just one of the many possible scenarios that freelancers need to be protected from. It is a good idea to stay insured against
- Cyber and security threat
- General liability
- Professional liability
- Business disruption
The best place for a freelancer, to begin with, is general liability insurance. It is the most basic form of insurance that a freelancer can have. The rest will depend on the nature of the work of the freelancer.
The requirement for health insurance remains the same whether you are a freelancer or you are self-employed. As individuals, we need to be ready to face any health-related challenges head-on.
Getting your health insurance is an easy task. With everything being accessible online, it is easy to assess what health insurance policy will be the best for an individual.
Whether you are freelance, self-employed, or an employed individual, you are the same as the law. Hence the taxations and insurance needs remain more or less the same. As a law-abiding citizen of any country, one needs to be self-aware of their taxation liabilities. A lot of states and nations make it mandatory to take insurance. Insurance should be considered a safety net.
Multiplier ensures that a company can hire a talent full-time or as a freelancer from anywhere in the world. We ensure that you can onboard employees seamlessly, and quickly. Not to forget compliantly from every corner of the globe. Multiplier offers A to Z HR solutions for onboarding, contract management, payroll processing, benefits, and compensation. This is for freelancers & full-time employees anywhere in the world.
Multiplier’s product range is result-oriented. We help you employ a global workforce and run payrolls & benefits with ease. Multiplier partners with your organization to manage your employees’ payroll, taxes, benefits, and expenses.
How to pay freelancers is one question that crosses the mind of HR personnel among the rest. Fret not, Multiplier offers up-to-date solutions to modern world hiring hiccups. Multiplier acts as an employer for your freelance, self-employed workforce. We enable businesses to engage with foreign workers professionally, legally, and effortlessly. They don’t need to set up a local entity.
We at Multiplier are encouraging you to hire globally. We believe in diversity and inclusion as much as you do. Book a demo with the competent team at Multiplier to know how we can help.